No hace falta que seas expertoUn experto es una persona con un alto nivel de conocimiento, habilidades y experiencia en un área específica. Los expertos son considerados como personas confiables y capaces de proporcionar información, asesoramiento y soluciones en su campo de especialización. Pueden ser académicos, profesionales, técnicos, entre otros. Un ejemplo de experto sería un médico que se ha especializado en una área en... Más en finanzas pero si es básico que domines bien algunos conceptos clave. Esos que debes llevar frescos en la cabeza y entender como se relacionan entre sí para poder discutir tranquilamente con tu CFO o tu banqueroUn banquero es un señor que nos presta su paraguas cuando hace sol y no lo pide en cuanto empieza a llover. - Mark Twain. Un banquero es un profesional que trabaja en un banco y se encarga de gestionar diversas actividades financieras, como la concesión de préstamos, la captación de depósitos y la asesoría en inversiones. Piensa en el... Más de turno.
A la hora de fijar una estrategiaPlan para pasar de A a B. Decidir lo que NO vamos a hacer. Una estrategia es un plan o conjunto de acciones diseñadas para alcanzar un objetivo o un conjunto de objetivos. Es una forma de pensar y actuar que ayuda a las empresas o individuos a alcanzar sus metas, superar desafíos y sacar ventaja de oportunidades. Una estrategia... Más financiera en tu pyme, es importanteCuando se habla de lo más importante en un contexto empresarial o personal, se refiere a los aspectos fundamentales que deben ser priorizados para alcanzar el éxito, la satisfacción y el bienestar. Aquí hay algunos puntos clave que a menudo se consideran esenciales: En el ámbito empresarial: • Visión y misión claras: Tener una declaración de visión y misión bien... Más que dominemos conceptos clave como el Flujo de CajaConcepto financiero. Es el dinero que tu empresa genera a través de sus operaciones diarias, como ventas y servicios, antes de tener en cuenta los gastos no relacionados con esas operaciones. En otras palabras, es el efectivo que entra y sale de tu negocio solo por hacer lo que haces normalmente. Por ejemplo, si tienes una tienda de ropa, el... Más Operativo, que representa el efectivo que ingresa y sale de tu negocioUn negocio es una organización o empresa que busca obtener ganancias o beneficios económicos a través de la producción o venta de bienes o servicios. Los negocios pueden ser pequeñas empresas independientes o grandes corporaciones, y pueden operar en una amplia variedad de industrias, como la manufactura, el comercio minorista, los servicios financieros y la tecnología. Los negocios también pueden... Más a través de las operaciones diarias como ventas, antes de deducir los gastos no directamente relacionados. Luego viene el Beneficio NetoEl beneficio neto es la ganancia que obtiene tu empresa después de restar todos los gastos, incluyendo costos de producción, salarios, impuestos y otros gastos operativos, de tus ingresos totales. En términos simples, es lo que queda en tu bolsillo después de pagar todas las cuentas. Si tu tienda de ropa tiene ingresos de 10.000 euros en un mes y... Más, que refleja las ganancias después de restar todos los gastos, como costes de producción, salarios e impuestosInevitables como el que me he de morir. Lo más difícil de entender en el mundo es el impuesto sobre la renta. -Albert Einstein. El arte de la tributación consiste en desplumar al ganso consiguiendo la mayor cantidad de plumas con el menor número de graznidos. - Jean Baptiste Colbert Los impuestos son pagos obligatorios que los individuos y las... Más, de los ingresos totales. Además, controlar tu Capital de TrabajoVer Cash Flow- Fondo de Maniobra, NOF. Más, que es el dineroEl dinero es una señal de confianza. El dinero nunca ha hecho a un hombre feliz y nunca lo hará. Cuanto más tiene, más quiere. En lugar de llenar un vacío, el dinero lo crea. Benjamin Franklin. El dinero es un medio de intercambio que se usa para facilitar la compra y venta de bienes y servicios. Además de ser... Más necesario para el buen funcionamiento, sin tensiones de caja, de tu negocio, es fundamental. Esto se calcula restando tus activos circulantes, como efectivo, cuentas por cobrar e inventario, de tus pasivos circulantes, como cuentas por pagar. También, es útil comprender el NOFNOF: Necesidades Operativas de Fondos. Este concepto se refiere a la inversión que tienes en los activos circulantes de tu empresa (como inventario y cuentas por cobrar) menos las deudas a corto plazo (como cuentas por pagar). Al unirlo con el Capital de Trabajo, obtienes una imagen más completa de cómo se financian los activos circulantes de tu empresa. Si... Más (InversiónLo que es: La inversión implica destinar recursos, generalmente financieros, en activos o proyectos con el objetivo de obtener un beneficio futuro. En el contexto empresarial, puede incluir la compra de maquinaria, acciones, bonos, propiedades, o la inversión en investigación y desarrollo. Por qué importa: La inversión es fundamental para el crecimiento y la expansión de cualquier negocio. Al invertir... Más Neta en Circulante), que evalúa cómo se financian los activos circulantes de tu empresaTú máquina de generar dinero para poder comprar tu libertad personal. Una empresa es una organización creada con el objetivo de obtener ganancias a través de la producción o venta de bienes o servicios. Una empresa puede ser una entidad legalmente reconocida y puede tener una estructura jerárquica y departamentos específicos, como finanzas, marketing, operaciones, recursos humanos, entre otros. Puede... Más, y el Ratio de LiquidezMedida de cuán fácil es para alguien cambiar un activo, p.e. una casa o una máquina, por dinero en efectivo. La liquidez se refiere a la facilidad con la que un activo puede convertirse en efectivo sin perder su valor. Los activos más líquidos son aquellos que se pueden vender rápidamente y con poca o ninguna pérdida de valor. Un... Más, que muestra la capacidad de pago de tus deudas a corto plazoEl corto plazo se refiere a un período relativamente breve, generalmente de días a meses, durante el cual las empresas toman decisiones y realizan acciones que tienen un impacto inmediato o inmediato. Esta perspectiva es esencial para la gestión operativa y la respuesta rápida a cambios en el entorno. Componentes del corto plazo • Operaciones diarias: Implica la gestión de... Más. Si bien algunos prefieren utilizar el EBITDAGanancias antes de intereses, impuestos, depreciación y amortización. • Fórmula: Ingresos - Gastos Operativos (excluyendo impuestos y tasas de interés, depreciación y amortización) • Ejemplo: Si los ingresos son 600,000€ y los gastos operativos son 400,000€, el EBITDA es 600,000€ - 400,000€ = 200,000€. Las siglas EBITDA representan, en inglés, la ganancia antes de intereses, impuestos, depreciación y amortización. En... Más para evaluar la rentabilidadUtilidad. La rentabilidad empresarial se refiere a la capacidad de una empresa para generar ganancias y garantizar un retorno sobre la inversión (ROI) para sus accionistas o inversores. La rentabilidad se mide comúnmente mediante ratios financieros como el margen de beneficio, el retorno sobre el patrimonio neto (ROE) y el retorno sobre la inversión (ROI). La rentabilidad es importante porque... Más operativa, es importante considerar sus limitaciones y utilizarlo principalmente para cálculos de capacidad de endeudamiento. En última instancia, mantener un equilibrio adecuado entre estos conceptos y planificar a corto y largo plazoEl largo plazo se refiere a un período extendido en el tiempo, durante el cual se espera que se desarrollen y se evalúen estrategias, objetivos o inversiones. En el contexto empresarial y financiero, el término es crucial para la planificación y la toma de decisiones. Componentes del largo plazo • Visión estratégica: Implica establecer objetivos a largo plazo que guíen... Más es esencial para una buena gestión financiera.
Pongo ejemplos de los seis ratios que los expertos financieros consideran más importantes en el negocio:
- Flujo de Caja Operativo: Este es el dinero que tu negocio genera de sus actividades diarias, como las ventas y servicios, antes de descontar los gastos no directamente relacionados. Es el efectivo que entra y sale de tu empresa simplemente por hacerAcrónimo: Hábito para Atraer, Convertir en cliente, Entregando lo prometido a los clientes y reunir o cobrar el dinero que deben pagarte a cambio. La mayoría de los negocios sigue la secuencia HACER, pero no es necesario que sea así. Algunos negocios cobran antes de proporcionar sus servicios. Y otros pueden proporcionar un servicio antes de que el prospecto se... Más lo que normalmente haces, como vender productos. Por ejemplo, si tienes una tienda de ropa, el dinero que ganas al vender camisetas es parte de tu flujo de caja operativo.
- Beneficio Neto: El beneficio neto es la ganancia que obtienes después de restar todos los gastos, como costos de producción, salarios e impuestos, de tus ingresos totales. Es básicamente lo que te queda en el bolsillo después de cubrir todas las cuentas. Por ejemplo, si tu tienda de ropa tuvo ingresos de 10.000 euros en un mes y los gastos fueron de 7.000 euros, entonces tu beneficio neto es de 3.000 euros.
- CapitalDinero o activos materiales utilizados para generar renta. El capital es uno de los factores de producción en la economía, que se refiere a los recursos financieros y físicos que se utilizan para producir bienes y servicios. Esto incluye dinero, maquinaria, edificios y herramientas que las empresas utilizan para operar y generar ingresos. Un ejemplo de capital es el dinero... Más de TrabajoEl trabajo es una actividad que se realiza con el objetivo de obtener un beneficio económico o social. En el contexto empresarial, el trabajo se refiere a las actividades que se realizan para producir bienes o servicios y generar ingresos para la empresa. El trabajo puede ser realizado por empleados o contratistas, y puede ser remunerado o no . Existen... Más (Fondo de Maniobra): Este es el dinero que necesitas para mantener tu negocio funcionando sin problemas. Se calcula restando lo que tienes en efectivo, cuentas por cobrar e inventario de lo que debes en cuentas por pagar. Por ejemplo, si tienes 5.000 euros en efectivo, 3.000 euros en cuentas por cobrar, 2.000 euros en inventario y debes 4.000 euros en cuentas por pagar, tu capital de trabajo sería de 6.000 euros (5.000 + 3.000 + 2.000 – 4.000).
- NOF (Inversión Neta en Circulante): Esto se refiere a la inversión que tienes en activos circulantes, como inventario y cuentas por cobrar, menos las deudas a corto plazo, como cuentas por pagar. Ayuda a entender cómo financian los activos circulantes de tu empresa. Un NOF positivo significa que tienes más inversiones en activos circulantes de lo que debes a corto plazo.
- Ratio de Liquidez (AC/PC): Este ratio muestra la capacidad de tu empresa para pagar sus deudas a corto plazo usando sus activos circulantes. Se calcula dividiendo los activos circulantes entre los pasivos circulantes. Por ejemplo, si tienes 10.000 euros en activos circulantes y 5.000 euros en pasivos circulantes, tu ratio de liquidez sería de 2 (10.000 / 5.000), lo que significa que tienes el doble de activos circulantes que deudas a corto plazo.
- EBITDA: Esta medida muestra cuánto dinero genera tu negocio antes de considerar factores como intereses de préstamos, impuestos y depreciación de activos. Es útil para evaluar la rentabilidad operativa de tu empresa sin tener en cuenta elementos financieros y no monetarios. A menudo se utiliza para calcular la capacidad de endeudamiento de tu empresa. Por ejemplo, si tu EBITDA es de 50.000 euros, significa que tu negocio generó esa cantidad antes de descontar impuestos e intereses.
Recuerda, para asegurar que se cumpla una política financiera que proteja la rentabilidad a largo plazo de tu Pyme, es que tengas un buen presupuestoPRESUPUESTO de gestión (el). Un presupuesto es un plan financiero que establece las metas y objetivos de una empresa y se utiliza para asignar recursos y medir el desempeño financiero. El proceso de elaborar un presupuesto incluye la estimación de ingresos y gastos futuros, la identificación de oportunidades de ahorro y la asignación de recursos. Personalmente, nunca he creído en... Más y que lo que lo sigas rigurosamente, pero ese es otro tema.
¡A trabajar!
P.D. Doy las gracias a mi buen amigo y experto financiero Miguel Ángel La Coma por ayudarme siempre a tener mayor claridad con los números y hacer un mundo mejor. ¡Gracias MA!